坪山区审计局在区委、区政府，上级审计机关的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，始终胸怀“国之大者”，紧紧围绕党委和政府中心工作，依法全面履行审计监督职责，不断提高审计服务保障大局的层次和水平，着力发挥经济运行“探头”作用，为经济社会高质量发展提供坚强的审计保障。现将2024年重点工作情况和2025年工作计划报告如下：

　　一、2024年重点工作情况

　　（一）坚持政治引领，坚决贯彻党领导审计工作的制度机制。认真履行审计委员会办公室职责，提请召开二届坪山区委审计委员会第四次、第五次会议，深入学习贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示批示和全国审计工作会议精神，审议年度审计项目计划、本级预算执行和其他财政支出情况审计报告，深刻领会上级决策部署的政治意图、战略谋划和实践要求，从讲政治的高度分析总结工作经验，谋划发展思路，明确工作方向和规划要点，进一步强化职能、准确定位，努力实现审计工作与党委、政府工作同频共振。进一步规范工作流程，出台区委审计办有关重要事项和重要文稿办理程序，召开3次主任办公会议，助推各项工作高效规范运转。加大审计重大事项统筹协调力度，严格执行审计领域重大事项请示报告制度，向市委审计委员会和市委审计办报送请示报告共7件，向区委审计委员会请示报告共13件，确保工作上下贯通、步调一致。

　　（二）紧扣经济建设这一中心工作和高质量发展这一首要任务，扎实做好“经济体检”。全年完成审计项目共15个，查出违规及损失浪费金额1.09亿元，管理不规范金额58.82亿元，指出存在问题323个，提出审计意见和建议50条；抽调审计人员16人次参与上级审计机关实施项目及区委巡察等工作。一是深化财政审计。聚焦财政资金绩效，开展全区财政预算执行、决算草案和其他财政收支、国有土地使用权出让收支以及马峦街道办事处部门预算执行和其他财政收支情况审计，重点关注财政资源统筹管理、“三保”政策落实、财政运行风险、预算绩效管理、盘活存量资金资产等情况，持续关注财政支出真实合法性、中央八项规定及其实施细则精神和过紧日子要求落实情况，强化财经纪律刚性约束，推动财政资金合理配置、高效使用；首次开展辖区6个街道24个社区工作站经费使用情况全覆盖审计监督，重点关注政府采购管理、项目履约验收、经费使用绩效等内容，揭示社区治理机制体制、服务保障等方面存在的问题并提出建议，促进财政资金使用提质增效，提升社区治理能力和水平。二是深化民生审计。聚焦群众急难愁盼问题，开展基层医疗卫生服务能力建设政策落实、公立医院医疗设备和医用耗材采购及管理使用情况审计调查，重点关注基本公共卫生和医疗经费管理使用、服务质量、医疗设备和医用耗材采购、使用、维护、处置等情况，助力优化医疗资源配置，推动医疗公共卫生事业健康持续发展。三是深化公共投资审计。聚焦重大基础设施和重要民生工程等重点项目，开展水务工程、中小学校项目建设管理情况专项审计调查，重点关注基本建设程序执行、招标投标及采购管理、合同管理等情况，推动相关责任主体增强风险意识，促进项目规范管理、节约资金。四是深化经济责任审计。聚焦权力运行和责任落实，开展6个单位主要领导干部任期经济责任审计，重点关注财政财务收支和经济运行风险防范、落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定、财政资金分配使用、国有资产处置等情况，有效防止权力失控、决策失误和行为失范，促进领导干部依法用权、秉公用权、廉洁用权。五是加大问题线索移送力度，把揭露和反映重大违法违规案件线索作为充分履行审计监督职责的重要内容，对审计中发现的问题线索，在职责范围内务必查深求实，应移尽移，充分发挥“经济卫士”作用，向有关部门移送违法违规问题线索12起，其中移送区纪委监委6起。六是高质量完成省厅经责审计配合工作。与区委（区政府）办公室共同牵头成立工作专班，统筹做好省审计厅开展的区党政主要领导干部任期经济责任审计配合工作，协调指导各单位做好资料提供、意见回复等工作，督促指导审计查出问题整改落实，保障审计工作顺利开展，助力全面提升审计成效。

　　（三）践行数据先行理念，加快推进智慧审计建设。一是强化基础建设。逐步完善审计数据库、知识库，深化数据分析在各领域的应用；落实“金审工程”三期项目，深度融合运行模式，畅通各领域数据报送、归集渠道，夯实智慧审计数据基础。二是深化技术赋能。在审计项目中充分应用python、VBA和SQL等技术语言，数据清洗和预处理过程的效率和质量显著提升。三是加大数据归集、分析、运用力度。应用网络爬虫、文本分类、图片文本识别等大数据技术手段，加强关联分析力度，在本级财政预算执行、决算草案和其他财政收支情况审计项目中，对44家单位财务数据全覆盖分析，依托多维度数据关联对被审计单位财务核算和业务流程进行全过程“经济体检”；在规划土地监察部门主要领导经济责任审计和国有土地使用权出让收支审计项目中，利用图像处理和计算机视觉技术分析，发现疑似违法建筑图斑，共核查确认违法建筑12宗，同时通过对地理信息数据和遥感数据分析，发现非经营性储备土地重复管养等问题；在城管部门主要领导经济责任审计项目中，积极探索GIS技术运用，发现市政道路绿化管养和市政公园管养重复管养等问题；在医疗设备和医用耗材采购及管理使用审计中，通过对各医院医疗设备和医用耗材管理、收费、使用等业务系统数据进行关联分析，快速识别设备和耗材收费异常；在基层医疗卫生服务能力建设审计中对50多家社康机构诊疗、医药、处方和培训等数据进行融合关联分析，挖掘审计线索与风险点，发现传染病上报审核不严谨等问题。

　　（四）突出标本兼治，做深做实审计整改“下半篇文章”。一是不断完善审计整改工作机制。深入推行“台账管理、跟踪督促、动态销号”工作模式，优化审计查出问题整改台账，对未整改到位的问题发送整改督促函，督促相关单位压实责任加大整改力度，加快推进整改事项“清零”，全年发出整改督促函23份。二是扎实推动审计整改工作走深走实。组织开展历年上级审计机关审计查出涉及坪山区以及区本级审计查出未整改到位问题的全面清查工作，督促指导相关责任单位采取有效措施整改落实，定期向区委、区政府汇报整改进展，对未整改到位问题及时提请区政府常务会议、审计整改专题会议研究推进，提出明确的整改时限和要求，压实被审计单位整改责任，高位推动审计整改工作落实，达到“审计一点、整改一片、治理一域”的震慑效果，全年整改各类问题金额28.31亿元，推动被审计单位建立健全规章制度33项。三是聚力打好整改“组合拳。对整改慢、整改难问题，与区人大常委会联合开展整改情况调研和督导，将整改不力、整改进展慢事项移交区委（区政府）督查室进行督查督办，审计整改落实情况作为区委巡察重点内容，确保审计查出问题真改实改，推动审计整改提速增效。

　　（五）聚焦审计工作实践，不断深化研究型审计。一是加强审计业务流程管控。坚持将研究型审计思维贯穿项目实施全过程，优化审计项目全流程操作指引，完善审计业务分级质量控制体系，出台审计项目计划管理办法、重大事项合法合规性审查办法等制度，严把审计取证、复核、审理等关口，构建审计研究闭环链条，培育推动审计工作高质量发展新动能。二是强化审计结果运用。聚焦党委政府关心、社会关注的重大事项，对审计查出的重大问题和苗头性、倾向性问题进行系统性归纳总结，向区委、区政府报送审计专报4篇，被区党政信息刊物采用审计信息共6篇，区主要领导对审计报告、审计信息等作出批示共7件，为党委政府和相关职能部门决策管理提供有力参考依据；始终把推动防范化解重大风险摆在更加突出的位置，对区委、区政府重大决策事项，书面回复各类征求意见240余件，服务好宏观决策。三是深化审计理论研究。突出审计技术方法创新和经验做法提炼，持续开展大数据审计技术应用案例研究，审计干部撰写的案例被中国时代经济出版社出版的《审计案例》刊物采用，切实发挥审计案例的示范借鉴作用；聚焦审计实践中发现的较为突出的体制机制问题，与市局经责审计署共同开展政府投资项目市场化代建管理情况审计研究课题，推动审计理论和实践创新，更好服务新时代审计工作高质量发展。四是推动内审工作提质增效。认真履行对全区内审工作的业务指导和监督职责，召开内部审计工作座谈会，开展内审专项检查，推动健全内部审计工作机制，完善内部审计业务规范，提升内部审计工作效能。积极指导内审机构开展理论研讨和优秀内审案例总结申报工作，2个案例获评市内部审计协会“高质量审计成果促进组织完善治理典型案例”，1篇论文获评内部审计理论研讨优秀论文。

　　（六）把握新时代党的建设总要求，扎实推进廉洁审计建设。一是持续强化党的创新理论武装。始终把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，严格落实“第一议题”制度，及时跟进学习习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，深入学习党的二十届三中全会精神，扎实开展党纪学习教育，严格规范党内生活，筑牢党员干部思想防线，努力做到以学铸魂、以学正风、以学促干，开展党组会议、党组理论学习中心组会议、三会一课等学习活动共78次。二是抓紧抓实党风廉政建设。认真落实全面从严治党要求，严管审计干部作风纪律，组织警示教育活动共10次，开展党内谈心谈话共79人次。坚持把廉政风险防控融入到审计权力运行的各个环节，加强审前廉政提醒、审中廉政检查、审后廉政回访，分管领导定期与各项目廉政监督员谈话，构建权责清晰、流程规范、措施有力、务实管用的廉政风险防控体系，我局自成立至今未发生违规违纪案件。三是积极助力巡察工作。强化审计与巡察协作配合工作，积极配合区委巡察提供审计资料，先后抽调10名审计人员协助巡察工作，推动实现“政治体检”和“经济体检”贯通融合，增强反腐败工作合力。四是自觉接受审计监督。全力配合市审计局开展的我局主要领导干部任期经济责任审计工作，全面准确及时提供资料，召开党组会议研究部署审计查出问题整改工作，从健全机制、完善制度、规范管理等方面全面整改审计指出的问题，进一步提升依法行政水平，规范权力运行。

　　（七）立足夯基固本，努力淬炼经济监督“特种部队”。注重专业能力培养，将实务导师制作为审计干部培养的重要抓手，由各领域经验丰富、能力突出的业务骨干组成讲师团，组织开展业务培训8场，选派13人次参加上级审计机关业务培训，做到压担子、传经验、教方法、拓思路，形成“传帮带”干部培养体系，切实提高审计人员综合能力素质水平，努力建设“一专多能”人才队伍。

　　二、2025年工作计划

　　（一）坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话精神和重要指示批示精神，坚决贯彻落实党中央重大决策部署，持续巩固深化审计管理体制改革成果，不断健全完善审计运行机制，建立重大事项督办台账，强化请示报告、研究谋划、沟通协调、服务保障、督促落实，全面发挥区委审计办职能，切实将党的政治要求转化为实实在在的工作成效。

　　（二）持续推动审计监督全覆盖。深刻把握审计在党和国家事业发展中的战略定位和前进方向，紧盯重大决策部署落实、财政资金管理使用、防范化解重大风险、保障和改善民生以及公权力规范运行等重点领域，加大审计监督力度，提升审计穿透力，密切关注各领域改革措施不配套、不衔接等问题，以改革视角揭示问题，以改革思路解决问题，为坪山加快高质量发展保驾护航。

　　加强对审计整改工作的统筹，修订完善整改监督管理办法，完善整改跟踪督促机制，加大预警和督办力度，客观审慎开展审计整改结果认定，全面提升审计整改质效；会同区委（区政府）办公室统筹做好区主要领导任期经济责任审计整改工作，把好审计整改质量关，推动问题改彻底、改到位。

　　（三）全面提升审计效能。加快审计信息化建设进程，强化先进技术工具的运用，根据审计环境和业务变化情况持续更新审计数据分析模型，深入推进业务数据与财务数据、跨行业跨领域数据的综合比对和关联分析，不断提高数据处理和分析能力，促使审计工作迈向数字化、规范化。深化审计成果运用，聚焦政策落实、职能履行、制度建立、机制完善等方面，从共性问题、个性问题等多个角度系统分类发现的问题，积极上报审计要情、审计专报等，充分发挥审计监督建设性作用。强化审计业务管理，出台审计移送管理办法，修订完善全流程审计质量控制办法，完善实质性复核、依法审理、业务讨论等工作流程，努力实现审计质量管理新跨越。

　　（四）从严抓实审计队伍建设。纵深推进全面从严治党治审，严守廉政纪律，狠抓政治理论学习和党纪党风教育，巩固主题教育成果，不断强化党的创新理论武装，切实提升政治判断力、政治领悟力、政治执行力。强化人才培养建设，加大对审计业务知识及新出台的政策法规培训力度，持续推行“传帮带”，积极提供交流锻炼平台，拓展审计人员知识结构，不断增强审计干部立身立业立信的本领和能力，为发挥审计在推进党的自我革命中的独特作用提供技术支撑和人才保证。

深圳市坪山区审计局

2025年1月23日